為加強和規(guī)范吉煤投資公司風(fēng)險評估管理工作,及時有效識別、分析、評價和應(yīng)對公司在經(jīng)營管理過程中面臨的各種風(fēng)險,保障公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展,結(jié)合公司實際,公司制定了《吉煤投資公司風(fēng)險評估制度》,這一“制度”的建立更好地體現(xiàn)了公司經(jīng)營工作與精細(xì)化管理工作相融合的理念。主要內(nèi)容包括如下:
1.風(fēng)險評估組織與職責(zé)。風(fēng)險評估的組織體系包括決策層、管理層和執(zhí)行層。決策層為公司執(zhí)行董事、管理層為總經(jīng)理、副總經(jīng)理、執(zhí)行層為各部門、子公司負(fù)責(zé)人,并確定了不同層級的職責(zé)。
2.風(fēng)險信息收集與識別。各部門、子公司是風(fēng)險信息收集的責(zé)任主體,可以采取座談討論、問卷調(diào)查、案例分析、咨詢專業(yè)機構(gòu)意見等方法識別相關(guān)的風(fēng)險因素。風(fēng)險信息的收集主要包括戰(zhàn)略風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、廉潔風(fēng)險、安全風(fēng)險、信訪風(fēng)險。
3.風(fēng)險分析與評估。根據(jù)對風(fēng)險發(fā)生頻率和影響程度定性定量分析評估的結(jié)果,定確定風(fēng)險等級。 風(fēng)險控制部結(jié)合風(fēng)險評估開展情況,組織各部門填報《風(fēng)險清單》,收集匯總各部門針對各項風(fēng)險的風(fēng)險評估情況,考慮風(fēng)險的重要性及風(fēng)險發(fā)生的可能性,判斷其風(fēng)險評估等級的恰當(dāng)性、合理性,形成年度公司《風(fēng)險清單》。
4.制定風(fēng)險應(yīng)對方案。各部門針對風(fēng)險評估結(jié)果,制定風(fēng)險應(yīng)對方案,應(yīng)當(dāng)根據(jù)其對公司戰(zhàn)略目標(biāo)、年度經(jīng)營目標(biāo)的影響程度,選擇風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險降低、風(fēng)險接受等風(fēng)險管理策略,既要防止忽視風(fēng)險,片面追求收益,也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險而放棄發(fā)展機遇。
5.風(fēng)險監(jiān)控與報告。各部門應(yīng)對其管理的重大風(fēng)險和較大風(fēng)險進行持續(xù)的日常監(jiān)控。各部門及子公司應(yīng)將日常風(fēng)險管理情況以書面形式向其分管領(lǐng)導(dǎo)報告,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意報送至風(fēng)險審計部,風(fēng)險審計部門結(jié)合各部門及子公司的風(fēng)險管理情況編制公司《年度風(fēng)險管理報告》,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意報送給公司經(jīng)理層,公司經(jīng)理層應(yīng)在每年年初,將上一年度風(fēng)險管理報告提交執(zhí)行董事審議。